모르면 절대 손해 - 2024년 ISA 계좌란? ISA 종류, 장점, 단점, 한도, 투자 꿀팁
요즘 ISA계좌에 대해서 사람들이 관심이 많아졌습니다. 그래서 이번엔 ISA계좌란 무엇인지, ISA 계좌 종류와 장단점, 한도와 과세에 대해 알려드리겠습니다. 그리고 ISA 계좌 선택 꿀팁을 마지막에 알려드릴테니 꼭 마지막까지 읽어보시길 바랍니다.
ISA란?
ISA는 Individual Savings Account의 약자로, 개인 종합 자산관리계좌를 의미합니다. 하나의 통장으로 예금과 적금, 주식, 펀드, 상장지수펀드(ETF), 주가연계증권(ELS)와 같은 다양한 용도로 사용할 수있는 투자용도의 은행 계좌입니다.
ISA는 2016년 도입되었지만 가입 조건이 까다롭고 가입 가능 상품이 한정적이며 투입 금액 및 계좌 유지 조건도 까다롭다는 의견이 많아서 2021년 3월 정부에서는 ISA 제도 개선책을 마련했습니다. 만 19세 이상 누구나 가입 가능하며, 만 15세 이상도 직전 연도에 근로소득이 있으면 가입이 가능하도록 변경해 가입 요건이 완화되었습니다. ISA는 일임형, 신탁형, 중개형의 3가지 유형으로 구분되며, 일반형, 서민형, 농어민형의 가입 요건이 있습니다. ISA 활용 시 이자소득세 비과세 및 분리과세 혜택을 받을 수 있어 점점 더 인기를 끌 것으로 예상됩니다.ISA 계좌의 종류
일임형 ISA
- 투자자가 자산운용사에 자금 운용을 일임하는 형태
- 투자 가능 상품 : 펀드, ETF 등
- 모바일 비대면 계좌 개설 불가, 일임수수료 연 0.10% 정도
신탁형 ISA
- 투자자가 자금을 신탁회사에 맡겨 운용하는 형태
- 투자 가능 상품 : 리츠, ETF, 상장형수익증권, ETN, 펀드, 파생결합증권, 사채, 예금
- 모바일 비대면 계좌 개설 불가, 신탁보수 연 0.20% 정도
중개형 ISA
- 투자자가 직접 증권사를 통해 투자하는 형태
- 투자 가능 상품 : 채권, 국내상장주식, 펀드, ETF, 리츠, 상장형수익증권, 파생결합증권, 사채, ETN, RP
- 일반형의 경우 모바일 비대면 계좌 개설 가능, 투자 상품별 수수료 및 보수 상이
- 가장 많은 사람들이 선호하고 가입하고 있는 유형의 ISA
가입 조건
ISA 계좌는 가입 조건에 따라 일반형, 서민형, 농어민형으로 나뉩니다. 각 유형별로 가입 자격과 혜택이 다르므로, 자신의 상황에 맞는 ISA 계좌를 선택하는 것이 중요합니다.
일반형
- 만 19세 이상 또는 직전연도 근로소득이 있는 만 15세~19세 미만 대한민국 거주자
- 비과세한도 500만원 (초과 시 9.9% 저율 분리과세 적용 / 24년 기획재정부 개정 전 비과세한도 : 200만원)
서민형
- 직전연도 총급여 5천만원 또는 종합소득 3천8백만원 이하 대한민국 거주자
- 비과세한도 1000만원 (초과 시 9.9% 저율 분리과세 적용 / 24년 기획재정부 개정 전 비과세한도 : 500만원)
농어민형
- 직전연도 종합소득 3천8백만원 이하 대한민국 농어민 거주자
- 비과세한도 1000만원 (초과 시 9.9% 저율 분리과세 적용 / 24년 기획재정부 개정 전 비과세한도 : 500만원)
ISA계좌의 장점
세금 혜택
ISA 계좌에서 발생한 투자 수익에 대해 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. 2024년 기준 최대 500만 원의 수익까지 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.
다양한 투자 가능
ISA 계좌에서는 주식, 채권, 펀드, 파생상품 등 다양한 금융상품에 투자할 수 있습니다.
장기 투자에 최적화
ISA 계좌는 장기 투자에 최적화되어 있어, 세금 절감과 안정적인 자산 증식을 위해 활용할 수 있습니다.
ISA 계좌의 단점
ISA 계좌의 주요 단점은 다음과 같습니다:
자금이 묶임(3년)
ISA 계좌는 3년 동안 자금을 묶어두어야 하므로, 단기 자금 운용에는 적합하지 않습니다.
가입 요건 제한
ISA 계좌의 만기와 한도
만기(의무가입기간)은 3년입니다. 그리고 만약 원한다면 연장이 가능하여 5년 만기 및 지속연장이 가능합니다. 그리고 2024년부터 연간 납입 한도가 기존 2,000만 원에서 4,000만 원으로 증가합니다. 그래서 총 납입 한도는 계좌당 총 납입 한도는 기존 1억 원에서 2억 원으로 증가합니다.
과세는?
과세는 손실은 공제되며 남는 순이익에만 부과됩니다. 비과세한도는 가입요건에 따라 순이익 500만원에서 1000만원 사이고, 초과분은 9.9% 분리과세 혜택을 받습니다. 그리고 보유한 ISA를 연금계좌로 이전할 시, 전액의 10%까지(300만원 이내) 소득공제를 받을 수 있어 세금을 절약할 수 있는 혜택이 있습니다.
ISA 계좌 선택 팁
ISA의 비과세와 과세의 비율은 나라에서 정해놓은 값이기 때문에 어떤 은행의 상품을 선택하더라도 동일합니다. 또한 ISA는 다른 계좌들에 비해 금융사를 옮기는 것이 편한 편입니다. 그렇기 때문에 다양한 ISA계좌 상품들을 검토하고 더 좋은 것으로 옮기는 것을 추천 드립니다. 특히, 고객을 끌어모으기 위한 이벤트가 종종 열리고 있기 때문에 현금 지급 이벤트나 포인트 적립 이벤트 등 다양한 혜택을 지급하는 은행을 확인하셔서 가입하시면 되겠습니다.
비과세 혜택 팁
의무가입기간은 3년이지만, 만기일은 제한이 없습니다. 그래서 만기일이 다가오면, 만기일 연장도 가능합니다. 의무가입기간 내 수익이 없었다면 만기일을 연장하여 비과세 및 분리과세 혜택을 받을 수 있을만한 수익이 날 때까지 유지했다가 해약해도 문제가 없습니다. 그이후 재가입하면, 다시 3년 이후 수익금의 비과세 혜택을 얻을 수 있기 때문에 해약 및 재가입을 하는 것이 비과세 혜택을 받기에 더 유리합니다.
마무리하며..
